Принципы исламских финансов
Исламский банкинг также называют партнерским финансированием, поскольку в его основе лежит принцип партнерства банка и его клиентов в распределении прибыли и убытка.
Исламский банкинг имеет те же цели, что и традиционная финансовая деятельность: получить прибыль для финансового института путём заимствования капитала в соответствии с исламским правом.
Поскольку ислам запрещает обычное заимствование денег под процент, были разработаны исламские правила осуществления транзакций.
которые являются компонентом торговли, а не на передаче риска, предусмотренной традиционным банкингом.
Партнерские продукты и услуги доступны всем независимо от религии. В основе партнерских финансов лежат следующие базовые принципы:
Поскольку деньги являются средством обмена и мерилом стоимости, а не реальным активом, в партнерских финансах они не могут быть предметом сделок сами по себе, как в традиционных финансах.
Поэтому запрещены ростовщичество и ссудный процент (риба́), а также спекуляция и получение дохода от случайных событий (майси́р). Чтобы получить доход, необходимо либо совершить операцию с реальным активом, либо вложить средства в реальную экономическую деятельность и принять на себя все соответствующие риски.
Базовые операции и сделки исламской финансовой модели:
Финансовые организации предлагают новые банковские или инвестиционные продукты для мусульман на основе Шариатских стандартов и AAOIFI с учетом религиозных особенностей.
Мушарака
Совместное предприятие, распределение прибыли и убытков
Несколько инвесторов объединяют свои активы (денежные средства, средства производства, компетенции) в рамках одного бизнес проекта. Размер доли зависит от вклада каждого отдельного участника в финансируемый проект и его расходов, либо по договоренности, убытки пропорционально распределяются между всеми участниками сделки.
Мурабаха
Аналог традиционного кредита, себестоимость плюс наценка
Альтернатива традиционному кредиту: торговое соглашение между финансовой организацией и клиентом, когда финансовая организация приобретает определенный товар для дальнейшей перепродажи и получает доход в виде фиксированной суммы - наценки, которая не может быть увеличена после подписания договора.
Мудараба
Аналог традиционного депозита, распределение прибыли
Прибыль от совместного проекта распределяется между финансовой организацией и клиентом в соответствии с условиями договора — это инструмент пассивного дохода вместо традиционных вкладов. При этом финансовые потери несет только клиент.
Салям
Исламский фьючерс, отсроченная поставка
Это продажа, в которой продавец обязуется поставить покупателю некие определенные товары в обмен на цену, полностью уплачиваемую на месте в момент заключения сделки.
Иджара
Аналог традиционного лизинга
Имущество в собственности финансовой организации переходит во временное пользование другому лицу в обмен на арендные платежи вместо выплаты процентов, как в традиционном лизинге. Арендованное имущество остается в собственности у финансовой организации, однако клиент может выкупить его в рамках преимущественного права выкупа..
Кард-хасан
Беспроцентная ссуда
Физическое или юридическое лицо может получить у финансовой организации ссуду без процентов при условии своевременного погашения долга - например, на реализацию общественно значимых проектов. Клиент сам определяет размер вознаграждения за услуги, которое называется хиба (подарок) и не является обязательным.
Сукук
Исламские ценные бумаги
Аналог традиционных облигаций, доходность по которым, обычно, зависит от результативности сделки/сделок эмитента.
Истисна
Договор на поставку актива в будущем
Договор купли-продажи актива, поставка которого состоится в будущем в соответствии с конкретным запросом. Истисна является вторым видом продажи, когда товар продается прежде, чем был произведен. Он означает заказ изготовителю, чтобы он произвел определенный товар для покупателя. Если производитель обязуется произвести товар для заказчика из своего материала, появляется сделка истисна. Но для законности этой сделки необходимо, чтобы цена была установлена по согласию сторон, и необходимые качества товара, который должен быть произведен, были между ними обговорены полностью.
Договор-оферта
Согласие на обработку персональных данных
Политика в отношении обработки персональных данных
ПО «АС САЛЯМ» г. Казань
ИНН 1010101010 КПП 770202020
Электронный адрес: office@as-salam.info.
